【2026年版】NISAとiDeCoの組み合わせ方｜年収別の節税額と配分の例

※本記事は広告・PRを含みます。2026年4月時点の情報をもとに作成しています。投資にはリスクが伴います。投資判断は自己責任でお願いします。

「つみたて投資枠」「成長投資枠」「生涯非課税限度額」「所得控除」。
調べるほど新しい言葉が出てきて、頭の中が散らかってしまうことはありませんか。
「なんとなくNISAは始めたけれど、この使い方で合っているのかわからない」
そんなもやもやを抱えたまま、毎月の積立が続いている方もいると思います。

先に結論：NISAは「柔軟性」、iDeCoは「節税」が強みなので、役割を分けて組み合わせるのが基本です。老後まで使わないお金はiDeCo、途中で使うかもしれないお金はNISA、と分けると考えやすくなります。用語の多さに戸惑っている方も、まずはこの2つの役割の違いだけ押さえておけば大丈夫です。

2024年に新NISAが始まって2年がたちました。
制度は大きく変わりましたが、旧NISAのころの感覚のまま使っている方もいるかもしれません。

NISAとiDeCoをうまく組み合わせると、ふつうなら運用益にかかる税金（20.315%）がかかりません。
長く続けるほど、数百万円の差になることもあります。

ただ、「なんとなく始めた」だけでは、制度の良さを十分に使えていないこともあります。

この記事では、NISA×iDeCoの組み合わせ方の考え方を、基本から実践まで順番に説明します。

※投資にはリスクが伴います。税制の詳細は最新の法令をご確認ください。本記事は特定の投資を推奨するものではありません。

NISAとiDeCoを「組み合わせて」使うべき2つの理由

理由1：それぞれの強みがまったく違うので、役割を分けられる

NISAとiDeCoは、「どちらが優れているか」で選ぶものではありません。
「それぞれの強みを生かして組み合わせる」のが基本の考え方です。

• NISAの強み：投資の柔軟性（いつでも引き出せる）
• iDeCoの強み：節税効果（掛金が全額所得控除）

両方を使うと、「柔軟性」と「節税」の両方を取り入れられます。

理由2：税金の得を生かす「お金の分け方」ができる

老後まで引き出さないと決めたお金は、iDeCoで運用して節税に生かします。
いざというときに使うかもしれない中長期のお金は、NISAで運用します。

このように分けておくと、同じ投資金額でも、税金の面で差がつきます。

新NISA制度を整理｜2024年から変わった4つのポイント

年間投資枠と生涯限度額が大幅に拡充された

「NISAが変わったのは知っているけれど、何がどう変わったのかは追いきれていない」という方もいると思います。
まずは次の比較表で、何が変わったのかを確かめましょう。

2024年からの新NISAは、旧NISAから大きく広がりました。
2026年現在の制度の内容を整理します。

特に大事なのは、次の3点です。

• つみたて投資枠120万円：旧つみたてNISAの3倍。毎月10万円ずつの積立が可能に
• 成長投資枠240万円：個別株・ETF（上場投資信託）を非課税で運用できる大きな枠
• 生涯上限1,800万円：夫婦で合計3,600万円を非課税で運用できる

成長投資枠で個別株にも投資できるようになった

新NISAの成長投資枠（年間240万円）では、個別株・ETF・投資信託など、幅広い商品が対象です。
銘柄分析で学んだ知識を、NISA口座での個別株投資にそのまま生かせます。

そのぶん、銘柄を選ぶ力を身につける意味も大きくなっています。

iDeCoで「節税+老後資金」をダブルで実現する仕組み

掛金が「全額」所得控除になる｜年収別の節税効果を試算

iDeCoの大きな魅力は、毎月の掛金が全額所得控除（税金の計算で所得から差し引ける仕組み）になることです。
年収別にどれくらい節税できるか、試算してみます。

※住民税10%込み。概算値です。扶養控除等の条件により変動します。年収1,000万円は、社会保険料を年収の約15%として計算すると課税所得が約600万円になり、所得税率は20%です（国税庁「所得税の税率」）。

年収700万円の会社員が月2.3万円を20年間拠出すると、累計で約166万円の節税です。
所得税・住民税を納めている人なら、運用の結果とは別に、この節税分を受け取れます。
iDeCoは「運用のリターン」と「節税」の2つで資産づくりを支えてくれます。運用の結果は元本を下回ることもあります。

運用中の利益もすべて非課税だから長期ほど有利

ふつうの投資口座では、運用益に20.315%の税金がかかります。
iDeCo口座の中の運用益は、すべて非課税です。

運用の期間が長いほど、この差は雪だるま式に大きくなります。
「始めるなら早いほうが有利」と言われるのは、このためです。

NISA×iDeCoの組み合わせシミュレーション｜年収別の最適配分

NISAとiDeCoを組み合わせるとき、年収別にどう配分すればいいのでしょうか。
一つの例として、配分のモデルを紹介します。

※企業年金なしの会社員を想定。実際の配分は家計状況・ライフプランにより異なります。

ポイントは次の3つです。

• iDeCoは上限まで優先的に拠出する（節税効果が「確実」だから）
• NISAつみたて投資枠は「コア」として毎月積立（インデックスファンド中心）
• NISA成長投資枠は「サテライト」として個別株を厳選（身につけた分析力を活用）

スクールで学ぶとNISA活用がこう変わる｜ビフォーアフター

「仕組みはわかったけれど、一人でこのとおりにできるかな」と感じるかもしれません。
配分を決める、銘柄を選ぶ、タイミングを判断する。どれも「知っている」と「できる」の間には差があります。
次のビフォーアフターは、その差を埋めるときの一つの見方です。

投資スクールなどで体系的に学ぶ前と後で、NISAの使い方は次のように変わりえます。

この差は、「情報の量」ではなく「判断の質」の差です。
体系的に学ぶことで、制度の良さを生かしやすくなります。

投資スクールで学べるNISA戦略の具体例3つ

戦略1：つみたて投資枠の「コア・サテライト設計」

つみたて投資枠120万円を、全額インデックスファンド（株価指数に連動する投資信託）に充てるのが基本の形です。
そこから、もう一歩踏み込んだ設計を考えることもできます。

• コア（70%）：全世界株式インデックスで安定的な成長を狙う
• サテライト（30%）：先進国・新興国の比率を景気サイクルに応じて調整

この調整ができるようになると、リスクとリターンの釣り合いを自分で考えられます。

戦略2：成長投資枠で「割安成長株」を厳選する方法

成長投資枠240万円は、銘柄選びの質がそのままリターンに表れます。
銘柄分析の具体的なステップは、次のとおりです。

• STEP1：スクリーニング（PER・PBR・ROE・営業利益成長率でフィルタ）
• STEP2：ビジネスモデルの持続性を確認（参入障壁・市場シェア）
• STEP3：チャート分析で買いタイミングを判断（移動平均線・出来高）

「なんとなく有名だから」ではなく、根拠を持って銘柄を選べるようになります。

戦略3：「生涯枠1,800万円」を最速で埋めるペース配分

新NISAの生涯非課税枠は1,800万円です。
年収やライフステージに合わせて、枠をどのくらいのペースで使うかを考えます。

• 最速パターン（年360万円 x 5年）：余裕資金が多い場合。5年で枠を使い切る
• 標準パターン（年200万円 x 9年）：無理なく生活費を確保しつつ着実に
• 堅実パターン（年120万円 x 15年）：つみたて投資枠のみで長期コツコツ

「自分に合ったペース」を知っておくと、途中でやめずに続けやすくなります。

NISA成長投資枠に「質の高い銘柄」を入れて非課税効果を最大化する

「年間240万円の枠に、どの銘柄を入れればいいのか」と迷う場面もあるでしょう。
非課税の枠が大きいぶん、慎重になるのは自然なことです。
自分の分析に加えて、ほかの人の視点も参考にすると、見落としを減らせます。

新NISAの成長投資枠は、年間240万円と大きな枠です。
それでも、使える量には限りがあります。

ここに質の低い銘柄を入れてしまうのは大きな機会損失になります。
銘柄分析の力を身につけ、プロの厳選銘柄情報なども参考にしながら、自分で選ぶことが大切です。

NISA・iDeCoの活用でよくある5つの疑問

Q1. NISAとiDeCo、どちらから始めるべきですか？
A. まずはNISAのつみたて投資枠から始めるのがおすすめです。
引き出しの制限がないNISAは柔軟で、少ない金額から始めやすい制度です（値下がりして元本を割ることはあります）。
iDeCoは原則60歳まで引き出せないため、生活費に余裕があるかを確かめてから始めましょう。

Q2. 会社員でもiDeCoは使えますか？掛金の上限はいくらですか？
A. 会社員は利用できます。掛金の上限は企業年金の有無で異なります。

• 企業型DCのみ加入の場合 → 月2万円
• 企業型DC・確定給付企業年金なしの場合 → 月2.3万円

なお、2026年12月の掛金（2027年1月の引き落とし）から、会社員の上限は企業年金などと合わせて月6.2万円に引き上げられる予定です（厚生労働省の制度改正）。この記事の試算は、今の上限の月2万円・2.3万円で計算しています。

Q3. 投資スクールでNISA・iDeCoを学ぶメリットは何ですか？
A. 制度の基本は、ネットでも調べられます。
ただ、「どの金融商品を選ぶか」「成長投資枠にどの個別株を入れるか」といった実践の判断には、銘柄分析の力が要ります。
スクールは、その力を順番に学ぶための手段の一つです。

Q4. 新NISAの生涯枠1,800万円は使い切ったほうがいいですか？
A. 使える範囲で活用する価値は大きい制度です。
1,800万円を年利5%で20年運用した場合、課税口座との差は数百万円に達します。
ただし、生活費を削ってまで枠を埋める必要はありません。
余裕資金の範囲で、少しずつ積み上げていくことが大切です。

Q5. iDeCoの受け取り時に税金がかかると聞きましたが、損しませんか？
A. 受け取るときは、「退職所得控除」または「公的年金等控除」が使えます。
掛金を払うときの節税とあわせて考えると、トータルでプラスになる場合が多いとされますが、退職金の額などによって変わります。
受け取り方（一時金か年金か）で税額が変わるため、受け取る前に試算しておきましょう。

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NISA×iDeCoで資産形成を加速させる5つの鉄則【まとめ】

NISAとiDeCoの違い、配分の考え方、成長投資枠の使い方を順番に見てきました。
最後に、この記事のポイントを整理します。

• NISAは柔軟性が強み（いつでも引き出し可）、iDeCoは節税が強み（掛金全額所得控除）→ 役割を分けて使う
• 新NISAはつみたて投資枠120万+成長投資枠240万=年間360万円・生涯1,800万円まで非課税 → 余裕資金の範囲で活用を考えたい
• 年収別の最適配分を設計する → iDeCo上限+NISAつみたて+成長投資枠の3段構成
• 成長投資枠（年240万円）は質の高い銘柄を選ぶことで威力が増す → 投資スクール+プロ情報で精度を高める
• iDeCoは20年間で節税額が約96万〜166万円になる場合も（年収500万〜1,000万円の試算） → 早く始めるほど節税の期間が長くなる

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まずは勤め先の企業年金の有無を給与明細や社内の案内で確かめ、自分のiDeCoの上限がいくらかを調べておくだけでも十分です。

※本記事は2026年4月時点の情報に基づいています。税制・制度は変更される場合があります。最新の情報は金融庁・国税庁の公式サイトをご確認ください。投資は自己責任で行ってください。

※本記事は情報提供を目的としており、特定の銘柄への投資を推奨するものではありません。掲載している情報は2026年4月時点の公開情報・各社IR資料をもとに作成していますが、その正確性・完全性を保証するものではありません。投資にはリスクが伴います。投資判断および売買の最終決定はご自身の責任で行ってください。